سوء استفاده 770 میلیارد تومانی متخلفان از افراد ناآگاه در 2 پرونده مالیاتی
یکی از رایج ترین مسائل و مشکلات نظام های اقتصادی در دنیا وجود فرار مالیاتی و جرایم اقتصادی است. هوشمندسازی و شفافیت اقتصادی مانع از شکل گیری شیوه های مختلف فرار مالیاتی و شگردهایی برای سوء استفاده از اشخاص غیر مطلع و ناآگاه می شود.
ﺳﻪشنبه، 31 خرداد 1401 | 
به گزارش رسانه مالیاتی ایران، بررسی پرونده های اشخاصی که مورد سوء استفاده توسط افراد سودجو قرار گرفته اند، نشان می دهد گردش مالی جرایم مالیاتی در این حوزه بسیار بیشتر از آن چیزی است که تصور می شود.
برای مثال متخلفان اقتصادی و مالیاتی با سوء استفاده از اطلاعات هویتی دو نفر و با ثبت شرکتهای صوری، صدور فاکتور و ثبت خرید و فروش فصلی به نام این افراد، بدهی مالیاتی بالغ بر 700 میلیارد تومان ایجاد کرده اند.
در همین رابطه دفتر حقوقی و قراردادهای مالیاتی سازمان امو رمالیاتی کشور جهت شناسایی و برخورد با متخلفان و فراریان مالیاتی، به سراغ بررسی بدهی شرکت های صوری و شرایط شکل گیری این وضعیت و استفاده از ظرفیت های قانونی برای مبارزه با فرار مالیاتی رفته است.
در یک مورد از این بررسی ها متخلفان اقتصادی با سوء استفاده از اطلاعات هویتی فردی 62 ساله که به عنوان پیک موتوری مشغول فعالیت می باشد، 5 شرکت ثبت کرده و با صدور فاکتور فروش کالا و ثبت معاملات فصلی غیرواقعی؛ مالیاتی حدود 750 میلیارد تومان برای این شرکتها و این فرد ایجاد کرده اند.
در پرونده ای دیگر اخلال گران اقتصای با ثبت شرکت به نام فردی 37 ساله که معلول ذهنی بوده و تحت پوشش سازمان بهزیستی می باشد، نسبت به صدور فاکتور و ثبت معاملات فصلی اقدام و برای این فرد بدهی مالیاتی بالغ بر 22 میلیارد تومان شناسایی شده است.
بررسی های انجام شده حاکی از آن است که افراد سودجو، اشخاص بی بضاعت و فاقد صلاحیت و اهلیت را اجیر کرده و حتی بدون حضور آنان در مراجع ثبت شرکتها و صرفأ از طریق تنظم وکالت نامه اقدام به ثبت شرکت کرده و از اشخاص مذکور در سمت های مدیرعامل، رئیس هیأت مدیره یا نایب رئیس استفاده می کنند بدون اینکه آن اشخاص خودشان اطلاعی از موضوع داشته باشند.
در این رابطه حسین تاجمیر ریاحی مدیرکل دفتر حقوقی و قراردادهای مالیاتی ضمن بیان اینکه ثبت این گونه شرکت ها ، معمولاً با هدف شناسایی نشدن صاحبان واقعی درآمدا و نهایتاً فرار از پرداخت مالیات انجام می شود ، گفت: به دلیل خلاءهای قانونی، رویه های غلط موجود و سایر عوامل، ثبت این گونه شرکت ها در سالهای گذشته رشد قارچ گونه داشته است.
وی افزود: با ثبت این گونه شرکت ها و سوء استفاده از عدم اطلاع و آگاهی افراد فاقد شرایط و بی بضاعت مانند کارتن خواب ها ، دست فروشان وغیره، معاملات کلانی به نام آنان انجام و فرار مالیاتی در سطح گسترده ای شکل می گیرد.
تاجمیر ریاحی ضمن هشدار به کسانی که به این نحو اقدام به ثبت شرکت به منظور فرار از پرداخت مالیات می کنند، اعلام گرد: با رصد و اقدامات گسترده از طریق سامانه ها و بانک های اطلاعاتی ، این گونه شرکت ها و عوامل سوء استفاده کننده از آن، شناسایی و ازطریق مراجع قضایی تحت تعقیب قضایی قرار می گیردند.
وی تأکید کرد: به منظور پیشگیری از ثبت شرکت های صوری، باید اقدامات لازم در هنگام ثبت شرکت از قبیل راستی آزمایی و بررسی اطلاعات موجود در بانک های اطلاعاتی به عمل آید تا به نام اشخاص فاقد شرایط، شرکت به ثبت نرسد.
گفتنی است طی سالهای اخیر، اشخاصی فرصت طلب با ثبت شرکت های صوری(کاغذی) به نام افراد فاقد صلاحیت و اهلیت، اقدام به اعمال مجرمانه از قبیل فرار مالیاتی، پولشویی، قاچاق کالا با اخذ تسهیلات بانکی به صورت غیر مجاز کرده اند که با توجه به اصلاحیه قانون مالیاتهای مستقیم مصوب 31 تیرماه 1394 و به استناد بند (5) ماده 274 قانون مذکور، این اشخاص تحت تعقیب قضایی و اعمال مجازات کیفری قرار می گیرند.
شایان ذکر است سازمان امور مالیاتی کشور در برخورد با سود جویان و دلالان ثبت شرکت های صوری که به منظور فرار ازپرداخت مالیات تأسیس و مورد خرید و فروش قرار می گیرند ،بدون کوچکترین اغماضی اقدام می نماید.
